부동산세 계산기
공시가격, 주택 수, 공정가액비율을 입력하여 부동산세를 계산합니다.
정보 입력
계산 결과
종합부동산세(종부세)는 고가 주택과 토지 등 부동산을 보유한 자에게 과세표준에 따라 부과되는 국세입니다. 부동산의 과도한 집중을 완화하고 보유 단계의 형평성을 높이기 위한 목적으로 운영됩니다.
세액은 공시가격에 공정가액비율을 적용한 공정가액에서 주택 수에 따른 기본공제를 뺀 과세표준에 누진세율을 곱해 산출됩니다. 주택 수와 공정가액비율에 따라 과세표준과 세율이 크게 달라집니다.
다주택 투자자, 고가 주택 보유자, 그리고 상속·증여로 부동산을 취득한 분들에게 특히 중요합니다. 보유 부동산의 연간 세 부담을 미리 파악하면 현금 흐름 계획과 매도·증여 타이밍 결정에 큰 도움이 됩니다.
SeriesCalc의 부동산세 계산기는 공시가격, 주택 수, 공정가액비율을 입력하면 공정가액·과세표준·부동산세를 자동 계산합니다. 1주택 6억, 2주택 9억, 3주택 이상 12억 원의 기본공제와 누진세율이 자동 적용됩니다.
용어 설명
- 공시가격
- 국토교통부가 매년 공시하는 부동산의 공식 가격입니다. 실제 거래 가격(시세)과는 다르며, 세금과 각종 공공요금 부과의 기준이 됩니다.
- 공정가액비율
- 공시가격을 세금 과세표준 산정에 반영하는 비율(0~100%)입니다. 주택은 보통 100%에 가깝게, 토지나 상가는 더 낮게 국세청이 매년 고시합니다. 공정가액 = 공시가격 × 공정가액비율로 계산되므로, 이 값이 낮을수록 과세표준이 작아져 세금이 줄어듭니다.
- 공정가액
- 공시가격에 공정가액비율을 곱해 산출한 값으로, 부동산세 계산의 실질적인 기초가 됩니다.
- 과세표준
- 공정가액에서 주택 수에 따른 기본공제(1주택 6억·2주택 9억·3주택 이상 12억 원)를 뺀 금액입니다. 여기에 누진세율을 곱해 세액을 구합니다.
- 기본공제
- 주택 수에 따라 과세표준에서 공제되는 금액입니다. 1주택 6억 원, 2주택 9억 원, 3주택 이상 12억 원이 적용됩니다.
부동산세 계산 공식 및 세율
1. 과세표준 계산
기본공제: 1주택 6억, 2주택 9억, 3주택 이상 12억 원
2. 누진세율 (과세표준 기준)
1.2억 이하: 0.5%
1.2억~4.8억: 0.75%
4.8억~8.8억: 1.0%
8.8억~15억: 1.5%
15억~30억: 2.5%
30억~50억: 3.5%
50억 초과: 4.5%
※ 각 구간마다 해당 구간 금액에만 세율이 적용되는 누진 구조입니다.
계산 예시
공시가격 8억, 공정가액비율 70%, 1주택인 경우
공정가액 = 800,000,000 × 0.7 = 560,000,000원
과세표준 = 560,000,000 − 600,000,000 = 0원 → 부동산세 0원
기본공제(6억)가 공정가액보다 크면 과세표준이 0이 되어 종부세가 부과되지 않습니다.
부동산세 절세를 위한 유용한 팁
1. 1세대 1주택자 공제 혜택을 확인하세요.
1세대 1주택자는 공정가액 6억 원까지 기본공제가 적용됩니다. 특별공제 등 추가 혜택이 있는지 자격 요건을 확인하고 적극 활용하세요.
2. 공정가액비율을 정확히 파악하세요.
공정가액비율은 매년 국세청이 고시합니다. 주택·토지별로 비율이 다를 수 있으므로 정확한 값을 입력해야 정밀한 계산이 가능합니다.
3. 공시가격 확인 및 이의신청을 검토하세요.
공시가격은 세금의 기초입니다. 적정하지 않다고 판단되면 발표 시 이의신청을 통해 조정받을 수 있으므로 반드시 확인하세요.
4. 주택 수 변경에 따른 세율 변화를 고려하세요.
주택 수가 늘어나면 기본공제가 축소되고 누진세율이 높아집니다. 추가 취득 전 부동산세 영향과 대안(증여·매도)을 꼼꼼히 비교하세요.
5. 전문가 상담을 적절히 활용하세요.
공제·감면·세율 적용은 개인별 상황에 따라 다릅니다. 복잡한 경우 세무사 상담을 통해 합리적인 절세 방안을 마련하세요.
6. 보유와 매도의 세 부담을 함께 따져보세요.
종부세뿐 아니라 양도소득세, 취득세 등을 종합적으로 비교하여 보유 계속 또는 매도 중 유리한 선택을 결정하세요.